Raport spółki dotyczący stosowania zasad ładu korporacyjnego.

Podstawa prawna: Art. 56 ust. 1 pkt 2 Ustawy o ofercie - informacje bieżące i okresowe
Raport bieżący nr 23/2008

Zgodnie z Uchwałą Zarządu Giełdy nr 1013/2007 z dnia 13 grudnia 2007r. oraz § 2 ust. 2 Uchwały Nr 13/1171/2007 Rady Nadzorczej Giełdy Papierów Warościowych Zarząd Krośnieńskich Hut Szkła"KROSNO" S.A. przekazuje do wiadomości Raport Krośnieńskich Hut Szkła "KROSNO" S.A. dotyczący stosowania zasad ładu korporacyjnego w Spółce w roku 2007 określonych w dokumencie "Dobre praktyki w spółkach publicznych 2005"

CZĘŚĆ I

Zarząd informuje, iż w 2007 roku w KHS KROSNO S.A. nie były stosowane następujące zasady ładu korporacyjnego:

Odnośnie części - Dobre praktyki Rad Nadzorczych nie były stosowane:

Zasada nr 20

Uzasadnienie:

– Spółka posiada inwestora dominującego i trzech inwestorów instytucjonalnych, którzy kontrolują ponad 70% kapitału zakładowego i mają oni prawo do desygnowania swoich przedstawicieli do Rady Nadzorczej, co w ich opinii umożliwia właściwą i efektywną realizację strategii Spółki i wystarczająco zabezpiecza interesy wszystkich grup akcjonariuszy oraz innych grup związanych z przedsiębiorstwem. Spółka nie przewiduje zmiany swojego stanowiska w roku 2008.

Zasada nr 24

Uzasadnienie:

- W konsekwencji negatywnej odpowiedzi na zasadę nr 20 uważamy, że informacje jakie uzyskuje Spółka odnośnie kompetencji członka Rady Nadzorczej są wystarczające.

Zasada nr 28

Uzasadnienie:

- Spółka posiada Regulamin Rady Nadzorczej, którego treść jest dostępna w siedzibie Spółki. Regulamin nie przewiduje powołania komitetów audytu oraz wynagrodzeń i nominacji, ponieważ nie ma żadnego uzasadnienia ani potrzeby aby były powołane ww. komitety. Profesjonalne służby wewnętrzne KHS "KROSNO" S.A. w sposób właściwy i wyczerpujący wypełniają obowiązki związane z rachunkowością i finansami Spółki, jak również wszelkie działania związane z analizami, prognozami i controllingiem. Spółka dostrzegając znaczenie zasady transparentności rozważy w roku 2008 powołanie komitetu audytu w strukturach Spółki

Odnośnie części – Dobre praktyki w zakresie relacji z osobami i instytucjami zewnętrznymi nie była stosowana:

Zasada nr 43

Uzasadnienie:

- W konsekwencji zajętego stanowiska w stosunku do zasady nr 28, stwierdzamy, że Rada Nadzorcza dokonując wyboru podmiotu pełniącego funkcję biegłego rewidenta – zgodnie z zasadą nr 43, stosuje właściwe i wystarczające kategorie weryfikacji firmy audytorskiej i nie widzimy potrzeby zasięgania rekomendacji komitetu ds. audytu ani żadnego innego. Informacja na temat biegłego rewidenta wraz z uzasadnieniem będzie zawarta w Raporcie Rocznym Spółki.

CZĘŚĆ II

Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki działa w oparciu o uregulowania zawarte w Kodeksie spółek handlowych i Statucie Spółki. Sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia określa Regulamin Walnych Zgromadzeń Akcjonariuszy Krośnieńskich Hut Szkła "KROSNO" S.A. uchwalony w dniu 21 maja 2003 roku.

CZĘŚĆ III

Skład osobowy organów Spółki

Rada Nadzorcza:

Zdzisław Sawicki – Przewodniczący

Piotr Łukasiuk – Wiceprzewodniczący

Janusz Oleksiuk – Sekretarz

Tomasz Krysztofiak – Członek

Kajetan Kamiński – Członek

Zarząd:

Jacek Sołtys – Prezes

Andrzej Bąbaś – Wiceprezes

Sposób działania Rady Nadzorczej i Zarządu i ich zasadnicze uprawnienia określają odpowiednie Regulaminy.

Zgodnie z wyjaśnieniami zawartymi w części I niniejszego raportu w zakresie dotyczącym zasady nr28 dokumentu "Dobre praktyki w spółkach publicznych 2005" w ramach Rady Nadzorczej KHS "KROSNO" S.A. nie funkcjonują odrębnie wyłonione komitety.

CZĘŚĆ IV

W ramach systemu kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem proces sporządzania sprawozdań finansowych w Spółce realizowany jest w drodze obowiązujących w Spółce procedur. Spółka sporządza sprawozdania finansowe zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości z 29.09.1994 r. wraz z późniejszymi zmianami oraz zgodnie z wymogami dotyczącymi emitentów papierów wartościowych w sposób zapewniający wyodrębnienie wszystkich informacji istotnych dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki, jej wyniku finansowego a także przepływu środków pieniężnych. Sprawozdania finansowe sporządzane są przez służby finansowo-księgowe pod nadzorem Głównego Księgowego w ścisłej kontroli, Dyrektora Finansowego, a zatwierdzane przez Zarząd Spółki. Następnie sprawozdania finansowe są weryfikowane przez niezależnego audytora – biegłego rewidenta wybieranego uchwałą Rady Nadzorczej (dotyczy to sprawozdań półrocznych i rocznych). Corocznie Rada dokonuje oceny sprawozdań finansowych Spółki w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak również ze stanem faktycznym a także sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w danym roku obrotowym. O wynikach swojej oceny Rada informuje akcjonariuszy, a fakt, że w składzie Rady zasiadają członkowie niezależni gwarantuje bezstronność działania. Przyjęte zasady rachunkowości stosowane są w sposób ciągły co zapewnia porównywalność sprawozdań finansowych.

  PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ  
  Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis  
  2008-05-15 Jacek Sołtys Prezes Zarządu    
  2008-05-15 Mirosław Serwatka Prokurent